摘要：作為其定增發(fā)行的保薦機構(gòu)，國金證券公布了沐邦高科控股股東江西沐邦新能源控股有限公司（以下簡稱沐邦新能源控股）的所持公司股份被凍結(jié)的
作為其定增發(fā)行的保薦機構(gòu)，國金證券公布了沐邦高科控股股東江西沐邦新能源控股有限公司（以下簡稱“沐邦新能源控股”）的所持公司股份被凍結(jié)的事項的核查意見。
公告顯示，沐邦新能源控股所持的該公司8754萬股股份已經(jīng)全部被凍結(jié)或司法標(biāo)記。
而就公告來看，其中超過95.16%的股份是被司法標(biāo)記。
不過，在被凍結(jié)原因上，則與沐邦高科子公司、沐邦新能源控股與第三方的糾紛有關(guān)，且涉案金額高達(dá)3.2億元。
上述核查意見稱，經(jīng)網(wǎng)絡(luò)查詢，本次凍結(jié)、司法標(biāo)記和輪候凍結(jié)均系江西省南昌市中級人民法院在辦理申請執(zhí)行人南昌市國資供應(yīng)鏈金融管理有限公司與沐邦高科子公司內(nèi)蒙古豪安能源科技有限公司、江西捷銳機電設(shè)備有限公司和沐邦新能源控股的案件中對沐邦新能源控股所持的公司股份進(jìn)行財產(chǎn)保全所致，相關(guān)案件債權(quán)金額及執(zhí)行費用合計31,954.27萬元。
簡單分析，此次核查意見并未明確說明，上述3.2億元的糾紛中，有多少與沐邦高科的子公司有關(guān)，有多少與沐邦新能源控股自身案件有關(guān)。
至于被凍結(jié)的影響，公告則表示，經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認(rèn)為：截至本核查意見出具日，沐邦高科控股股東沐邦新能源控股本次股份被凍結(jié)事項暫未導(dǎo)致上市公司控制權(quán)變更。如未來沐邦新能源控股不能與債權(quán)人妥善解決相關(guān)債務(wù)糾紛，將可能導(dǎo)致沐邦新能源控股持有的公司股份被強制執(zhí)行，公司屆時可能面臨控制權(quán)不穩(wěn)定或變更的風(fēng)險。
綜合來看，作為通過收購而進(jìn)入光伏行業(yè)的跨界企業(yè)，沐邦高科正進(jìn)入多事之秋。
根據(jù)此前發(fā)布的公告，該公司已經(jīng)收到中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）《立案告知書》（編號：證監(jiān)立案字0252025003號）。
而從被調(diào)查原因來看，則與該公司涉嫌年報等定期報告財務(wù)數(shù)據(jù)虛假披露等違法行為有關(guān)。
就在同日，該公司還公告，收到中國證券監(jiān)督管理委員會江西監(jiān)管局《關(guān)于對江西沐邦高科股份有限公司、江西沐邦新能源控股有限公司、江西豪安能源科技有限公司、廖志遠(yuǎn)和張忠安采取責(zé)令改正措施并對湯曉春和劉毅采取出具警示函措施的決定》（［2025］19號）。
就警示函來看，該公司存在四大主要問題，包括存在重大會計差錯、違規(guī)使用募集資金、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用、年度報告等披露文件存在錯誤。
進(jìn)一步來看，在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用上，公司以預(yù)付設(shè)備款和工程款等方式，通過第三方向控股股東和其他關(guān)聯(lián)方提供資金，截至2025年6月末，控股股東非經(jīng)營性資金占用余額4,605.63萬元。
而在關(guān)聯(lián)方占用資金上，截至2025年6月末，其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用余額3,526.25萬元。
簡單匯總，截至2025年6月末，該公司合計被占用的資金余額超過8000萬元。
警示函表示，該公司未按規(guī)定披露上述與控股股東和其他關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的非經(jīng)營性資金往來情況。
警示函還表示，該公司董事長、總經(jīng)理廖志遠(yuǎn)、財務(wù)總監(jiān)湯曉春和董事會秘書劉毅違反了《上市公司信息披露管理辦法》第四條規(guī)定,對公司以上違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。
與此同時，沐邦控股作為公司控股股東、廖志遠(yuǎn)作為公司實際控制人、江西豪安和張忠安作為公司其他關(guān)聯(lián)方，上述行為違反了《上市公司監(jiān)管指引第8號-上市公司資金往來、對外擔(dān)保的監(jiān)管要求》(證監(jiān)會公告(2022)26號)第三條的規(guī)定。
年度報告上，警示函則稱，其披露的《2024年年度報告》和《2024年度內(nèi)部控制評價報告》等6項公告文件存在多處錯誤。
對此，該公司董事長、總經(jīng)理廖志遠(yuǎn)、財務(wù)總監(jiān)湯曉春和董事會秘書劉毅違反了《上市公司信息披露管理辦法》第四條規(guī)定,對公司以上違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。
而對于上述問題如何解決，警示函則要求，*ST沐邦及相關(guān)高管應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)要求，加強信息披露管理和內(nèi)部控制，依法履行信息披露義務(wù)，并于收到本決定書之日起三十日內(nèi)向江西證監(jiān)局提交整改報告。
而對于資金占用問題，*ST沐邦應(yīng)采取積極措施清收被占用的資金，維護(hù)上市公司及中小股東的利益，沐邦控股、江西豪安、廖志遠(yuǎn)和張忠安應(yīng)切實履行主體責(zé)任，積極籌措償還占用資金。你們應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，加強對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，杜絕此類違規(guī)行為再次發(fā)生，所有占用資金應(yīng)在收到本決定書之日起六個月內(nèi)歸還，并在整改完成后向江西證監(jiān)局提交書面報告。
*ST沐邦表示，若控股股東或資金占用方無法在一個月內(nèi)解決該問題，其股票將疊加實施其他風(fēng)險警示。
